Коэффициент достаточности капитала банка

Достаточность капитала характеризует способность банка погашать финансовые потери за свой счета, не используя для этого деньги клиентов. В качестве измерителя достаточности капитала Центральный банк использует норматив Н1 - отношение капитала банка к активам, взвешенным с учетом риска. Взвешивание активов производится по разработанной ЦБ РФ схеме так, что более рискованным активам присваивается более высокий коэффициент риска. Всего специалисты Банка России разделяют все вложения банков на 5 групп риска. Приведем несколько примеров.

Содержание:

• Определение достаточности капитала банка
• Тема 8. Анализ достаточности капитала банка
• Оценка достаточности капитала
• Коэффициент достаточности капитала банка
• Коэффициент достаточности капитала и способы его определения
• Реферат: Достаточность капитала КБ
• Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка
• 40. Коэффициент достаточности капитала

Определение достаточности капитала банка

Базельский комитет развивает методическое обеспечение определения нормативного капитала в целях максимального сближения величин нормативного и экономического капитала. Достаточность капитала рассчитывается для оценки возможности компенсации банком своих потерь без использования средств вкладчиков. При этом важно оценить не наличие капитала, а качество процесса управления им, чтобы спрогнозировать степень устойчивости банка в случае потерь части активов. Пруденциальным надзором в Республике Беларусь применяются оба подхода. Так, на постоянной основе банки рассчитывают достаточность капитала для предоставления крупного кредита, для кредитования инсайдеров банка, выпуска банковских облигаций и т. Целями разработки данного документа было содействие надзорным органам в установлении требований к оценке капитала банка и совершенствование внутрибанковских систем управления рисками. Минимальные требования к капиталу определяются посредством расчета: части собственного капитала банка, которая реально с высокой вероятностью может быть направлена на покрытие банковских рисков; объема совокупного риска деятельности банка кредитного, рыночного, операционного ; вычисляется соотношение данных величин, которое характеризует адекватность собственного капитала банка характеру осуществляемой им деятельности. ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Оценка устойчивости банка

Тема 8. Анализ достаточности капитала банка

Капитал, банка выполняет защитную функцию - в случае краха банка собственные средства используются для погашения обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Вторая функция капитала - регулирующая: от величины собственного капитала зависят масштабы всех основных активных и пассивных операций банка. Уставный капитал может быть увеличен в зависимости от организационно-правовой формы банка за счет дополнительной эмиссии акций или дополнительных взносов учредителей.

В отличие от уже рассмотренных нами достаточно известных коэффициентов альфа и бета, а также коэффициента Джини, Коэффициент достаточности капитала значительно реже используется. Аналитически коэффициент достаточности капитала — представляет собой показатель обеспеченности выдаваемых ссуд собственными средствами банка. Регулирующая роль коэффициента реализуется через введение нормативов, которые устанавливают связь между величиной банковского капитала и объемом и качеством активов банка. Порядок использования нормативного коэффициента достаточности капитала обозначен в международных документах — CAR CapitalAdequacy Requirement.

Оценка достаточности капитала

Зарезервированные собственные средства-брутто - резервный фонд, страховые фонды и другие фонды специального назначения. Собственные средства-брутто, используемые в обороте: а капитал и фонды банка; б доходы банка, включающие операционные и разные доходы, плату за инкассацию, подлежащую переводу управлению инкассации, полученные штрафы, пени, неустойки; в прибыль банка за отчетный год и до отчетного года. В состав отвлеченных средств входят:. Инвестиционные активы: а капитализированные активы, учитывающиеся по остаточной стоимости - инвестиции материальные и нематериальные; б финансовые инвестиции - прямые финансовые инвестиции, то есть участие коммерческого банка в деятельности других юридических лиц, портфельные финансовые инвестиции, куда входят инвестиции в ценные бумаги и депозиты коммерческого банка в других кредитно-финансовых учреждениях банковские депозиты. Полученный результат уменьшают на величину просроченных процентов, превышения дебиторской задолженности, просроченной свыше 5 дней, а также расчетов с организациями банков по выделенным средствам. В случае возникновения у банка отрицательного или нулевого капитала территориальное учреждение Банка России должно представить в Департамент пруденциального банковского надзора аналитическую записку, в которой сообщаются меры, принимаемые по выходу банка из критического положения, и перспективы его дальнейшей деятельности. У банка может и не быть собственных средств-нетто, вложение которых приносит доход.

Коэффициент достаточности капитала банка

Информационно-правовая система нормативных правовых актов Республики Казахстан. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан, а также структурные элементы некоторых нормативных правовых актов Республики Казахстан по перечню согласно приложению 3 к настоящему постановлению. Департаменту методологии финансового рынка Абдрахманов Н. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций Терентьев А. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.

В решении вопроса о достаточности собственных средств существует противоречие между стремлением самих банков обходиться минимальным собственным капиталом, с одной стороны, и требованиями контролирующих органов обеспечить максимальную величину собственного капитала банка для его надежности. Это связано с тем, что чрезмерная капитализация банка слишком большой размер собственных средств отрицательно влияет на результаты деятельности банка снижает рентабельность его собственного капитала. В то же время заниженная доля капитала в ресурсах банка подвергается критике, поскольку возникает несоразмерная ответственность банка по отношению к вкладчикам или государства — при системе страхования депозитов.

Коэффициент достаточности капитала и способы его определения

Методологические основы управления ликвидностью 2. Влияние всей совокупности вышеперечисленных факторов находит отражение в соответствующих коэффициентах, предельное значение которых показывает момент, в который ликвидность коммерческого банка оказывается под угрозой. Прежде всего, уделим внимание официальным коэффициентным оценкам ликвидности, принятым в соответствии с инструкцией ЦБ РФ от 1 октября г.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Финансовые Рынки. Нормативы обязательных резервов. 2

Федеральная резервная система США следует принципам поддержания адекватных уровней капитала в банковской системе страны и в отдельных институтах в целях обеспечения их надежности и устойчивости. В соответствии с принятым решением в США будут использоваться только усовершенствованные способы расчета новых Базельских нормативов достаточности капитала БНДК и только крупнейшими международными банками. Основополагающий принцип новых БНДК заключается в том, что для крупнейших банковских институтов ни надзорная, ни рыночная дисциплина не могут быть эффективными, если при этом сами банки не обладают надежными системами управления рисками и оценки достаточности капитала. В этом случае целесообразно реализовать в крупнейших банках страны систему нормативов, соответствующих направлениям их деятельности. В динамично развивающемся банковском секторе необходимо иметь систему нормативов, позволяющую использовать новые и усовершенствованные методы работы и финансовые инструменты без ее кардинального изменения.

Реферат: Достаточность капитала КБ

Норматив достаточности собственных средств капитала банка Н1 регулирует ограничивает риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств капитала банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств капитала банка определяется как отношение размера собственных средств капитала банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. Активы банка, в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения, подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются следующие коэффициенты риска в процентах :. Норматив достаточности собственных средств капитала банка Н1 рассчитывается по следующей формуле:. РР — величина рыночного риска в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств капитала банка:. Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

Поддержание достаточного уровня совокупного капитала является одним из условий стабильности банковской системы. Точно определить объем капитала, которым должен располагать банк или банковская система в целом, трудно, но он должен быть достаточным для выполнения уже рассмотренных функций, доверия вкладчиков и органов контроля. Сумма необходимого капитала зависит от риска, который берет на себя банк. Если, например, предоставленные банком ссуды сопряжены с большим риском, требуется больше капитальных фондов. Определяя объем необходимого капитала, банк стоит перед альтернативой: увеличить свой капитал по мере возрастания риска или вкладывать средства в активы, не сопряженные с повышенным риском.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка

Активы банка, в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения, подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются следующие коэффициенты риска:. Аналогично признак "П" в наименовании счета означает сумму остатков, взятую по всем пассивным счетам 2-го порядка, относящихся к данному балансовому счету 1-го порядка. Указания ЦБ РФ от В состав V группы активов включаются остатки на активных балансовых счетах бухгалтерского баланса за минусом:.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Уникальная синтетика - моторное масло PAG. Какое есть и сколько стоит?

40. Коэффициент достаточности капитала

Необходимость оценки достаточности капитала. Основной принцип достаточности капитала: объем собственного капитала должен соответствовать объему активов с учетом степени риска. При заниженной доле капитала возникает несоразмерная ответственность банка перед его вкладчиками. Мера ответственности банка ограничивается его капиталом, а вкладчики и другие кредиторы рискуют гораздо большим объемом средств, доверенных банку.

Я уже писал раньше о том, как выбрать надежный банк. В этой статье я подробнее остановлюсь на некоторых критериях оценки надежности банков. Речь пойдет про банковские нормативы и другие важные финансовые показатели. Надежность банка во многом определяется его финансовой устойчивостью.